Раскрытие информации

FATCA/CRS

FATCA

АО «Первый Инвестиционный Банк» (далее — Банк) зарегистрирован на портале Налоговой службы США в целях исполнения требований Закона США «О налогообложении иностранных счетов» в качестве участвующего финансового института.

Банку присвоен GIIN (Global Intermediary Identification Number) – RREXJY.99999.SL.643

Банком предусмотрены критерии отнесения клиентов к категории клиентов, обладающих признаками резидентства США:

Настоящим информируем клиентов о возможности раскрытия информации о своем статусе налогоплательщика США в целях FATCA. При заключении договора по любой услуге Вы можете заполнить форму Банка, содержащую дополнительные сведения FATCA.

Формы для заполнения представлены на сайте Банка в соответствующих разделах.

От Вас может потребоваться предоставление следующих дополнительных документов в зависимости от Ваших ответов на вопросы:

Для физических лиц:

  • В случае если Вы являетесь гражданином США или налоговым резидентом США, необходимо предоставить заполненную форму W-9 (форма W-9 размещена на сайте Налоговой службы США: www.irs.gov). Проконсультируйтесь с Вашим налоговым консультантом о правилах заполнения формы.
  • Если Вы родились в США, но не являетесь гражданином США, Вам необходимо предоставить (1) свидетельство об утрате гражданства США по форме DS 4083 Бюро консульских дел Государственного департамента США или (2) письменные объяснения в отношении отсутствия гражданства в США (например, указание причины, по которой не было получено гражданство США по рождению).

Для юридических лиц:

  • Формы Налоговой службы США W-9/ W-8 и иные документы.
  • Шаблоны форм W-9 и W-8 размещены на портале Налоговой службы США: www.irs.gov. Проконсультируйтесь с Вашим налоговым консультантом о правилах заполнения форм.

CRS

Стандарт по автоматическому обмену информацией о финансовых счетах (Common Reporting Standard, далее — CRS), разработанный ОЭСР (Организация экономического сотрудничества и развития) направлен на предотвращение глобального уклонения от уплаты налогов с использованием офшорных юрисдикций и обеспечения прозрачности информации.

12 мая 2016 года ФНС России от имени Российской Федерации подписала многостороннее Соглашение компетентных органов об автоматическом обмене финансовой информацией и подтвердила намерение начать в 2018 году международный обмен информацией.

В настоящее время Законодательные акты Российской Федерации дополнены положениями (Федеральный закон от 27.11.2017 № 340-ФЗ и Постановление Правительства от 16.06.2018г. N693), согласно которым российские организации финансового рынка обязаны идентифицировать клиентов, являющихся налоговыми резидентами иностранных государств (территорий), и представлять данные о таких клиентах и их счетах в ФНС России, а клиенты, в свою очередь, обязаны предоставлять данную информацию по запросу финансовой организации.

АО «Первый Инвестиционный Банк» не оказывает своим клиентам консультационные услуги по вопросам определения налогового резидентства согласно требованиям FATCA и CRS. По данному вопросу можно обратиться к налоговому консультанту или ознакомиться с информацией по налоговому резидентству для разных стран на портале Организации экономического сотрудничества и развития по адресу: www.oecd.org

Формы самосертификации для целей выявления налоговых резидентов иностранных государств:

Отзыв или жалоба?
Заявка на сотрудничество
Вам перезвонить?
Наш специалист поможет Вам разобраться с любыми вопросами.
Нажимая на кнопку, Вы даете свое согласие на обработку Ваших персональных данных
Отзыв о работе
Будем благодарны за вашу обратную связь, это позволяет нам становится лучше.
Нажимая на кнопку, Вы даете свое согласие на обработку Ваших персональных данных
Заявка на сотрудничество
Нажимая на кнопку, Вы даете свое согласие на обработку Ваших персональных данных